Нещодавно столичними податківцями, на підставі результатів перевірки  п’яти підприємств-контрагентів, викрито факт порушення податкового законодавства товариством «Г.», яке утримує територію одного з ринків на житловому масиві Троєщина та надає торговельні місця в оренду.
Уклавши нікчемні угоди з підприємствами, які нібито надавали юридичні, інформаційно-консультативні послуги, а також послуги по прибиранню території, зазначене товариство сформувало податковий кредит з ПДВ на суму 843 тис. грн. та ухилилось від сплати податку на прибуток в сумі 780 тис. грн. за рахунок безпідставно сформованих витрат.
Завдяки автоматизованому співставленню податкових зобов'язань і податкового кредиту з ПДВ в розрізі контрагентів, податківцями було доведено безтоварний характер господарських операцій. Зокрема встановлено, що у всіх «постачальників послуг» відсутні трудові ресурси, складські приміщення, виробничі потужності для здійснення будь-якого виду діяльності. Всі ці ознаки вказували на  проведення транзитних фінансових потоків.
До того ж за даними почеркознавчих експертиз, проведених в декількох експертно-криміналістичних центрах при управлінні МВС України, встановлено, що підписи на договорах та актах виконаних робіт по трьом контрагентам не належать керівникам підприємств, які надавали послуги. А в ланцюгу постачальників виявилось навіть підприємство, документи якого були підписані директором, який на той час перебував в місцях позбавлення волі на території Російської Федерації.
Отже, враховуючи фіктивність отриманих послуг, штучне формування витрат і податкового кредиту та факти підробки документів, товариству «Г.» до сплати в бюджет донараховано податків та фінансових санкцій на суму 1,8 мільйони  гривень.

ДПІ у Соломянському районі м.Києва ДПС