Налоговая имеет свои Критерии отбора для проверок субъектов хозяйствования, осуществляющих деятельность в сфере наличного обращения, утвержденные приказом ГНА Украины от 21.07.2009 г. № 390 (см. ниже). Эту информацию необходимо знать частным предпринимателям, дабы по возможности минимизировать вероятность прихода проверяющих или быть готовыми к такой проверке.